——2018年2月3日在宜丰县第十六届人民代表大会第四次会议上

县财政局局长  甘 勇

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2017年全县财政总预算执行情况与2018年财政总预算草案，请予审议；2018年县本级预算草案，请予审查批准。并请县政协各位委员和列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2017年全县财政总预算执行情况

2017年，全县财税部门认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，在经济下行“惯性”和减收增支压力加大的双重影响下，紧扣生态“3+1”转型升级发展这一主线，立足财政工作新形势、新取向、新举措，以深化改革为动力，以依法理财为准绳，以保障民生为根本，坚持稳中求进工作总基调，充分发挥“生财、聚财、理财、用财”职能作用，全县经济运行保持了总体平稳，稳中有进，进中向好的良好态势，财政预算执行情况良好。

 (一)全县总预算执行情况

2017年全县财政总收入执行数200017万元，比上年增长 14.6%,完成年初人代会批准预算的108.1%；一般公共预算收入执行数129231万元，增长10.5%,完成年初人代会批准预算的113.2%。全县一般公共预算支出执行数267676万元，比上年决算数增长10.8%。

(二)县本级预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

2017年县本级财政总收入执行数69961万元，比上年增长11.4%，一般公共预算收入执行数54736万元，比上年增长7.7%；

2017年县本级一般公共预算支出执行数182650万元，剔除上级年度执行中追加专款等支出，本级一般公共预算支出执行数89661万元，完成年初人代会批准预算的115.2%，主要是省级新增转贷地方政府一般债券收入、动用预算稳定调节基金等增加相关支出。

2.基金预算执行情况

2017年政府性基金预算收入执行数8834万元，加上上级补助收入697万元、省下达的专项债务转贷收入16997万元、上年结转收入2289万元后，全年收入总计执行数28817万元，比上年下降32.7%，主要是从2017年4月1日起新型墙体材料专项基金取消及当年土地出让收入大幅减少。

2017年政府性基金预算支出执行数24522万元，比上年下降36.6%。预计上解上级支出329万元，调出资金3246万元，年终滚存结余720万元。

3.国有资本经营预算执行情况

2017年国有资本经营预算收入执行数405万元，完成年初人代会批准预算的100%。

2017年国有资本经营预算支出总计405万元，其中：2017年支出执行数53万元，调出资金352万元。

4.社会保险基金预算执行情况

2017年社会保险基金收入执行数118391万元，加上上年滚存结余收入47940万元，社会保险基金预算收入总计执行数166331万元，完成年初人代会批准预算的122.3%，收入增加的主要原因是根据上级要求，机关事业单位养老保险将2014年10月至2016年8月补收各单位养老金纳入2017年保费收入补交及省增拨我县企业职工养老保险调剂金。

2017年社会保险基金支出执行数108037万元,完成年初人代会批准预算的127.1%，主要是将增加的收入对应反映在支出中。年终滚存结余58294万元。

5.债务限额及省转贷债券资金情况

债务限额：经省政府批准的2017年末全县地方政府债务限额为183966万元，其中：一般债务限额115125万元、专项债务限额68841万元。

省转贷债券资金：2017年省转贷我县债券资金49876万元，其中：置换债券资金27338万元，专项用于置换存量债务；新增债券资金22538万元，专项用于公益性项目支出。

6.预算稳定调节基金情况

2017年年末全县预算稳定调节基金为15831万元，比上年增加5051万元。其中：县本级15031万元，乡镇800万元。增量部分为当年的超收收入全部用于补充预算稳定调节基金。

以上是预算收支执行数，年度决算后会有所变化，届时再向县人大常委会报告。

2017年全县财政工作主要呈现“四度”特点：

——收入增长有速度。以完善新一轮县乡财政体制改革为契机，通过强化税源管控、推进国地税联合办税、依法组织非税收入等措施，调动全县抓收的主动性和积极性，确保财税收入稳中有升。全县财政总收入首次突破20亿元，总量在全省100县（市、区）中居第42位，前移3位；增长14.6%，高于年初预期8.6个百分点，增幅居全省第14位，全市第一。一般公共预算收入完成12.9亿元，增长10.5%，增幅居全省第2位。以科技为主导的食品饮料、装饰材料、高效储能系统制造三大绿色主导产业发展形势喜人，不断释放新动能，累计上交税金53085万元，同比增加9313万元，占工业税收的66.3%。

——支持发展有高度。多措施支持供给侧结构性改革，落实减税清费减负政策，全年共取消或停征行政事业性收费、政府性基金项目17个，每年减轻企业及社会负担超1000万元；综合运用财政政策工具，为64户中小企业解决“财园信贷通”贷款29540万元，当年支持137户农业经营主体共计发放“财政惠农信贷通”贷款7544万元，全年帮扶20户企业落实助贷“过桥”资金26375万元，引导撬动金融资源流向实体经济；用好用足债务限额，积极向上争取地方政府债券资金49876万元，用于存量债务置换及加强基础设施建设等稳增长方面。

——民生改善有温度。认真做好一般性财政支出压减工作，健全完善民生保障体系，全年民生支出20.24亿元，占一般公共预算支出75.6%，比上年增长12%。一是全力支持精准扶贫。从资金保障、整合、拨付、监管四方面加大力度，统筹整合各类涉农资金10531万元，全面推进“9+2”扶贫工程；二是加快教育事业发展。对建档立卡贫困生实施精准扶困助学，全年共拨付贫困寄宿生生活补助、高中助学金、高考入学资助金等各类补助849万元；筹资3900多万元实施宜丰二中综合楼、职高综合楼等14个校建项目；三是加大社会保障投入。拨付城区失地农民参加养老保险财政补助5199万元，着力解决被征地农民养老后顾之忧；为全县70岁以上老年人购买意外伤害保险，18779人受益；发放小额担保贷款10425万元，支持就业和“双创”；四是支持公共卫生事业。全县财政统筹安排公立医院综合改革补助资金679万元，拨付基本公共卫生服务财政资金1250万元，城乡居民医保参保缴费等多项财政补助标准得到提高；五是落实百姓安居保障。安排18775万元支持全县保障性住房建设；继续实施房地产“去库存”政策，累计兑付购房补贴5503万元。

——改革推进有深度。进一步理顺和规范乡镇非税收入管理，严格实行乡镇非税统一归集、收入统一缴库、财力统一下划、统一纳入预算管理，全年乡镇入库非税收入5296万元；自3月份起逐步将全县机关事业单位工作人员的津补贴全额实行财政统发，极大地调动了基层干部干事创业的积极性；会计集中核算向国库集中支付转轨工作落地推进，153个县直预算单位自7月起全面恢复会计核算主体地位和自主建立财会账套；加大公务卡刷卡消费力度，严格执行“三单合一”管理，全县公务消费网络监管平台正式上线运行，2017年共有252个单位的1598万元“三公”经费纳入平台监管；盘活两年及以上的存量资金10354万元，让趴在账上的沉淀资金变成“活钱”，有效提升财政资金使用绩效；全年完成标前和结算财政投资评审项目257个，审减各项不合理资金6817万元，审减率为9.3%；通过政府购买服务方式筹措资金1.5亿元用于南门棚户区改造，把县乡道路提升工程和基础设施提升工程纳入PPP项目管理，力争“花小钱，省大钱”。

2017年，全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了较好成绩，来之不易。同时，我们也清醒地看到：财政运行中还存在一些不容忽视的问题：一是收入目标与实际税源之间缺口越来越大；二是财力缺口和支出压力越来越大；三是偿债压力较大，公共财政保障能力后劲不足，财政收支矛盾更加突出。行百里者半九十，扎实做好新时期财政工作，需要我们更加努力。

二、2018年全县财政总预算草案

2018 年财政工作和预算编制指导思想是：深入学习宣传贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，认真落实中央和省、市、县工作部署，牢固树立和贯彻新发展理念, 紧扣社会主要矛盾变化，坚持以推进供给侧结构性改革为主线，切实把握乡村振兴战略机遇，深入推进财税改革，强化财税收入征管，优化财政支出结构，依法据实编制收支预算，强化预算约束；牢固树立过紧日子思想，严肃财经纪律，从严控制一般性支出，为加快建设“大美生态、科技文明”新宜丰提供坚实财力保障，努力实现更有质量、更有效益的发展，全力确保我县社会大局和谐稳定。

根据上述指导思想和全县经济社会发展预期目标，综合考虑各种收支增减因素，按照积极稳妥的原则，对2018年全县及县本级预算安排如下：

 (一)全县财政总预算草案

2018年全县财政预算总收入安排216000万元，比上年执行数增长8%；一般公共预算收入安排139600万元，比上年执行数增长8%。

一般公共预算收入安排139600万元，加上预计中央、省、市对县的各项补助收入、上年结余结转收入、调入资金和预算稳定调节基金，减去预计上解省市财政支出等，2018年全县一般公共预算财力预计241348万元。按照量入为出、收支平衡的原则，相应安排一般公共预算支出241348万元。

(二)县本级预算草案

1.一般公共预算收支安排情况

2018年县本级税收财力预计77100万元，乡镇教师经费上划17400万元，加上非税收入、调入资金和预算稳定调节基金等，县本级一般公共预算财力预计101600万元，比上年预算数增长30.6%（新增支出主要用于乡镇义务教育学校教师经费及重点工作所需经费等）；按照量入为出、收支平衡的原则，相应安排一般公共预算支出101600万元。

2.政府性基金预算收支安排情况

2018年政府性基金预算收入安排10447万元，加上已收到文件的上级提前告知补助，减去上解上级支出后，2018年基金预算支出安排11820万元。

3.国有资本经营预算收支安排情况

2018年国有资本经营预算收入安排518万元，安排改革成本支出55万元后的余额463万元调入一般公共预算统筹安排支出。

4.社会保险基金预算收支安排情况

2018年县级社会保险基金预算收入安排79894万元，加上年结余收入58294万元，收入总计138188万元。2018年县级社会保险基金预算支出安排90908万元。年末滚存结余47280万元。

(三)县商务局部门预算收支情况

按照县人大常委会的要求，今年重点审核县商务局部门预算草案。县商务局2018年部门预算收支安排如下：

1.收入预算138.25万元。其中财政拨款收入137.95万元，上年结余收入0.3万元。

2.支出预算138.25万元。

具体收支情况详见县商务局2018年部门预算草案。

三、坚持有财有政，确保顺利实现 2018 年各项工作任务

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，也是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。为圆满完成全年目标任务，全县财政部门将着力围绕“增、收、管、用”四字文章用真功，使硬招。

一是围绕“增”字做文章，在培植财源上闯新路。一要按照“三大绿色产业树”发展目标，大力开展招商引资，推动园区经济集约发展，重点扶持科技含量高、附加值高、税利高的“三高”企业，培育工业发展财源，实现以财养园，为财政增收提供持久动力；二要壮大城镇建设财源，着力加强土地收储和经营管理，有序盘活行政事业单位闲置国有资产，努力拓宽收入渠道，为财政增收夯实根基；三要立足县情实际，准确把握国家政策投资导向，加快筛选论证一批工业、城建、文化旅游等方面带动作用大的重大项目，加强沟通对接，争取更多的专项资金和财力性转移支付补助，增加县级可用财力。

二是围绕“收”字做文章，在财税征管上出新招。一要创新税收管理方式，构建“政府主导、财税共管、部门协同、社会参与、信息化支撑”的税收共治新格局，抓好税源信息分析利用，压实税务主体责任，规范乡镇非税收入征缴，提高征管质量，更好服务经济发展新常态；二要深化国地税联合办税，进一步推进服务深度融合、执法适度整合、信息高度聚合的工作模式，依托“互联网+”，实现税源全摸清、信息全掌握、服务全方位，堵塞国地税间的征管漏洞，确保税款应收尽收；三要探索建立招商引资环境和税收评价机制，以打造“亩均纳税”企业评价机制作为政府政策扶持的唯一标准，对建设进度慢、投资强度低、经营效益差的招商引资项目进行清理，实现“引资”与“增税”相协调。

三是围绕“管”字做文章，在科学理财上推新意。一是建立规范完整的预算管理机制。抓住预算统筹、预算约束、预算执行三个关键，进一步细化预算编制，推进全口径预算管理，有序做好预决算公开和“三公”经费公开；严格执行县人大审议通过的预算，严禁拨付无预算、无财力、无来源项目资金。二是加快建立政府引导产业发展基金。强力推进三大绿色产业和生态旅游两大发展基金落地，进一步支持城市功能提升、战略性新兴产业培育及相关企业转型升级。同时，立足激励创业创新，设立“创梦基金”，聚焦“孵化”功能，扶持具有创业意向和创新项目的个人和团队创业。三是推进财政与金融深度融合，以“两公司、一中心”挂牌成立为契机，发挥政府出资担保机构担保杠杆功能，积极推广PPP模式，提高项目落地率，拉动金融和社会资本进入公共服务领域，引导和带动金融资本更好地服务实体经济，缓解县级财政压力。

四是围绕“用”字做文章，在支出保障上举新措。一要牢固树立过紧日子的思想，强化节支增效意识，按照“量入为出、保证重点、兼顾公平、压减一般、收支平衡”原则，做到民生支出优先保证，重要支出尽量节约，一般支出努力压减；二要健全财政资金管理使用约束机制，把依法理财思维贯穿于资金申请、核拨、使用的全过程。严格控制“三公”经费支出，把有限的资金用在刀刃上，用在发展上，用在办事业上，确保财尽其用、用当其时、用当其所；三要切实加强财政监督检查，对各乡镇、部门、单位的财政资金使用情况，开展跟踪问效，坚决杜绝胡支乱花。凡突破预算安排超支，造成运转困难的，由各单位自行解决，县财政不再追加预算资金。

各位代表! 发展风正骤，扬帆再起航，要实现全年收支目标，更加需要各部门的理解和支持。我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的依法监督和悉心指导下，以更高的标杆谋划工作思路，以更强的力度推进落实举措，奋发进取，铿锵前行，努力开创我县财政改革与发展的新局面！