——2017年2月24日在宜丰县第十六届人民代表大会

第二次会议上

县财政局局长  甘  勇

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2016年全县财政总预算执行情况与2017年财政总预算草案的报告（书面），请予以审议；2017年县本级预算草案，请予审查批准。并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。                                 

一、2016年全县财政总预算执行情况

2016年，面对严峻的经济下行压力，全县财税部门以“守土有责”的担当，用新状态适应新常态，负重爬坡不松劲，精准发力不偏移，围绕“创新驱动发展、经济转型升级”这一中心，突出“增收节支、优化结构、保障重点、提高绩效”主线，积极应对“财税改革提速、收入增长趋缓、支出压力增大”三大挑战，坚持收入征管与财源建设齐抓并重，服务发展与改善民生统筹兼顾，财政收支主要指标稳定在合理区间，预算执行情况总体较好，实现了“十三五”发展的良好开局。

(一)全县总预算执行情况

2016年全县财政总收入执行数174558万元，比上年增长3.9%,完成年初人代会批准预算的94.5%；一般公共预算收入执行数116920万元，增长4.5%,完成年初人代会批准预算的95.8%；2016年收入未完成预算的主要原因：受宏观经济下行影响，部分行业、企业税收下降，同时营改增改革全面铺开减税及中央与地方增值税收入分成体制调整因素造成。全县一般公共预算支出执行数241515万元，比上年决算数增长6.6%。

(二)县本级预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

2016年县本级一般公共预算总收入执行数62786万元，比上年下降5.6%，一般公共预算收入执行数50833万元，比上年下降9.8%；

2016年县本级一般公共预算支出执行数171737万元，剔除上级年度执行中追加专款等支出，本级一般公共预算支出执行数92615万元，比上年增长14.7%，完成年初人代会批准预算的139.9%，主要是省级新增转贷地方政府一般债券收入、新增用于基本工资调标等方面的转移支付增加相关支出。

2.基金预算执行情况

2016年政府性基金预算收入执行数28874万元，加上上级补助收入、省下达的专项债务转贷收入、上年结转收入后，全年收入总计执行数42810万元。比上年增长11%，完成年初预算的155.5%。

2016年政府性基金预算支出执行数38689万元，比上年增长2%，完成年初人代会批准预算的236.6%，支出增长主要是年度间省级新增转贷地方政府专项债券支出。预计上解上级支出299万，调出资金2229万元，年终滚存结余1593万元。 

3.国有资本经营预算执行情况

2016年国有资本经营预算收入执行数445万元，完成年初人代会批准预算的100%。

2016年国有资本经营预算支出执行数62万元，完成年初人代会批准预算的100%。调出资金（调入一般公共预算）383万元。

4.社会保险基金预算执行情况

2016年社会保险基金收入执行数83920万元，加上上年滚存结余收入30834万元，社会保险基金预算收入总计执行数114754万元，完成年初人代会批准预算的 86.7%。

2016年社会保险基金支出执行数66814万元,完成年初人代会批准预算的67.4%，年终滚存结余47940万元。

社会保险基金预算收支均未完成预算，主要原因是2016年预算根据省机关事业单位养老保险改革要求，将2014年10月至2016年12月共27个月的机关事业单位养老保险基金收支预编入预算，但2016年度预算实际执行从9月1日开始。

5.债务限额及省转贷债券资金情况

经省政府批准的2016年末全县地方政府债务限额为161061万元，包括一般债务109218万元、专项债务51844万元。该债务限额含省转贷我县的地方政府债券资金，其中：2016年当年省转贷我县置换债券资金32201万元（用于置换存量债务），转贷新增债券资金19504万元（全部用于公益性支出）。

6.预算稳定调节基金情况

2016年年末全县预算稳定调节基金为6370万元，比上年增加2270万元。其中：县本级5570万元，乡镇800万元。增量部分主要是清理收回存量资金、政府性基金调入全部用于补充预算稳定调节基金。

以上是预算收支执行数，年度决算后会有所变化，届时再向县人大常委会报告。

一年来，我们始终围绕四个方面开展工作：

——始终注重强实力，全力促收扩总量。通过完善社会综合治税体制和“以旬保月、以月保季、以季保年”的收入调度机制等措施，不断抓严、抓细、抓实财税征管，强化对重要税源、重点企业、重大项目的跟踪服务，有效堵塞征管漏洞，财政收入总量继续发展壮大,总收入和一般公共预算收入规模在全省100个县（市、区）中分别居第45位和第55位，比上年末分别前进了1位和3位。乡镇对财政的贡献进一步提升：有8个乡镇（场）财政总收入跃上5000万元大关，比上年新增3个，其中澄塘镇连跨五个千万元台阶，总量突破1亿元；乡镇财政收入占全县比重达52.5%，比上年提高0.5个百分点。

——始终注重抓引导，广辟财源添后劲。认真落实财政扶持政策，主动作为，积极谋划对接各类政策、项目，增强经济可持续发展能力。帮助23户企业续贷转贷“过桥”资金27150万元，为77户中小企业发放“财园信贷通”贷款36823万元，累计落实“财政惠农信贷通”贷款19124万元，真情实意帮中小企业（农业经营主体）解决资金难题，全力支持做大做强县域实体经济。2016年，全县纳税过亿元的企业1个（江西百岁山食品饮料公司上缴税收1.54亿，成为我县历史上第一个年缴税收过亿的工业企业）。目前，我县过千万元的企业16个；年纳税超100万元的实体企业总数达98户，比上年增加8户。

——始终注重控支出，保障民生增投入。以科学化、精细化管理为着力点，大力提高财政支出管理的规范性、公平性和科学性，支出规模不断扩大，支出结构不断优化，挤聚更多的财力投向人民群众急需、急盼的民生领域。50项民生工程指标全面完成，全县用于民生方面的支出达到180683万元，占财政支出的74.8%，比上年提高0.7个百分点。其中：社会保障和就业支出4.35亿元，增长10%；医疗卫生与计划生育事务支出2.55亿元，增长10.5%。通过“一卡通”足额兑现涉农补贴资金18473万元，财政强农惠农力度逐年加大，财政保障在项目范围、受惠人数、资金标准等方面稳步扩展和提升，老百姓的获得感和幸福感进一步增强。

——始终注重推改革，财政管理有成效。进一步规范预决算公开格式，公开内容越来越细化、越完整；有序开展财政专户清理整顿，共撤销专户8个；加快推进机关事业单位养老保险改革，所有符合参保范围的全额拨款退休人员从2016年9月起全部统一纳入社保局发放养老金；“营改增”改革全面铺开，国、地税办税做到深度融合，无缝对接；积极争取债券资金额度51705万元，为保障重点支出和财政收支平衡起到了重要作用；严格政府采购工作流程，全年实际支出35232万元，节约率为8.1%；持续加大财政投资评审力度，完成标前和结算审核工程项目207个，全年审减资金10299万元；在全县组织开展财政资金安全、民生资金监督、彩票公益金支持项目、涉企收费治理以及会计信息质量监督等多项检查，严肃了财经纪律，提升了资金使用效益。

各位代表，2016年财政工作在压力较大、困难重重的情况下，取得了预算收支平衡、财政保障有力的工作成效。这是县委坚强领导、人大依法监督、政协大力支持的结果，是全县上下齐心协力、加快发展、努力增收节支的结果。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到财政运行和财政工作中还存在一些矛盾和问题，主要表现在：收入增长的稳定性和质量面临考验，收支平衡压力加大；乡镇财政保障能力总体较弱，乡镇发展不平衡现象较为突出；财税改革任务艰巨，财政支出绩效有待进一步提高，政府性债务风险管理亟待进一步加强，乡镇财政管理有待进一步规范等等。针对以上矛盾和问题，我们将在今后的工作中采取有效措施，逐步加以解决。

二、2017年全县财政总预算草案

2017年全县财政预算安排和财政工作的总体要求是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和中央、省、市经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，主动适应经济发展新常态，围绕建设“大美生态、科技文明”新宜丰，积极推进以科技创新为主导的生态“3+1”转型升级发展模式，创新财政支持经济发展方式，提高发展质量和效益，做优做实财政收入；调整优化支出结构，统筹资金，厉行节约，牢牢守住民生底线；深化财税体制改革，依法理财、强化监督，提升绩效，防控风险，建设现代财政制度。全力推进经济平稳健康发展，为实现我县经济社会又好又快发展提供财力保障。

根据上述指导思想，依据今年全县国民经济和社会发展计划，编制2017年全县财政总预算草案如下：

 (一)全县财政总预算草案

2017年全县财政预算总收入安排185000万元，比上年执行数增长6%；一般公共预算收入安排114200万元，比上年执行数减少2%，考虑“营改增”及中央、省与地方增值税收入分成体制调整因素，一般公共预算收入同口径增长6%。

一般公共预算收入安排114200万元，加上预计中央、省、市对县的各项补助收入、上年结余结转收入、调入资金和预算稳定调节基金，减去预计上解省市财政支出等，2017年全县一般公共预算财力预计193500万元。按照量入为出、收支平衡的原则，相应安排一般公共预算支出193500万元。

(二)县本级预算草案

1.一般公共预算收支安排情况

2017年县本级税收财力预计43846万元，比上年实际执行数增长6%；加上非税收入、预计上级补助收入、调入资金和预算稳定调节基金，县本级一般公共预算财力预计77800万元，按照量入为出、收支平衡的原则，相应安排一般公共预算支出77800万元。

2.政府性基金预算收支安排情况

2017年政府性基金预算收入安排5560万元，加上已收到文件的上级提前告知补助，减去上解上级支出后，2017年基金预算支出安排7812万元。

3.国有资本经营预算收支安排情况

2017年国有资本经营预算收入安排405万元，安排改革成本支出53万元后的余额352万元调入一般公共预算统筹安排支出。

4.社会保险基金预算收支安排情况

2017年县级社会保险基金预算收入安排88092万元，加上年结余收入47940万元，收入总计136032万元。2017年县级社会保险基金预算支出安排85005万元。年末滚存结余51027万元。

(三)县统计局部门预算收支情况

按照县人大常委会的要求，今年重点审核县统计局部门预算草案。县统计局2017年部门预算收支安排如下：

1.收入预算151万元。其中财政拨款收入137万元，上年结余收入14万元。

2.支出预算151万元。

具体收支情况详见县统计局2017年部门预算草案。

三、逆势而上，奋发有为，努力做好2017年财政工作

2017年是党的十九大召开之年，是实施“十三五”规划的关键之年，是推进供给侧改革的深化之年，做好今年的财政经济工作意义重大。全县财政部门将继续稳中求进，戮力改革创新，坚持“四围绕、四着力”，下好“四大功夫”，做好生财、聚财、用财、理财“四篇文章”。

一是围绕“生财有道”促发展，着力在调结构、扩税源上下功夫。统筹发挥好各项财税优惠政策和财政资金的杠杆作用，以政府收入做“减法”，换取企业效益做“加法”、市场活力做“乘法”，加快产业转型升级；坚持创新驱动，按照“新工业五年行动”，提高招商引资质量，加快构建更具支撑力的“生态3+1”绿色产业集群，促进财政收入稳步增长；积极探索财政资金投入分配方式，强化工业型、效益型财源观念，激励乡镇培植实体项目经济，完善园区服务功能，更好地发挥其承载项目、吸纳投资、增加税收的作用，不断做实财政收入。逐步构建起多极支撑的财源体系，推动形成新的财力增长点。

二是围绕“聚财有方”增实力，着力在稳收入、壮财力上下功夫。完善政府综合治税机制，从对接上抓好国地税等部门协作，依托“金三”系统等电子平台，完善“以电核税”、“以票控税”等专业化管理手段，不断拓展税源管控深度，防止税收流失；规范政府性工程税费征管，强化重点行业、重点企业、重点乡镇监管，确保其税收总量、增减幅度、税负水平与主要经济指标相匹配；着力优化财政收入质量，稳步提高两个“占比”（即：税收收入占财政总收入的比重和实体企业税收占全县税收收入的比重），促进地方可用财力稳定增长。

三是围绕“用财有效”抓落实，着力在保民生、构和谐上下功夫。在托底民生政策，守牢民生底线，充分发挥好社会保障“稳定器”的作用下，有保有压集中财力办大事，推动财政支出重点向社会事业发展的薄弱环节、向事关群众切身利益的领域倾斜，保障重点工程、民生项目资金需求；优化支出结构，支持三农、文化、教育、卫生等社会事业均衡发展；不断整合涉农资金，加快新农村和农村基础设施建设，着力改善农业和农村生产生活条件，推动城乡统筹发展。同时，集中加大精准扶贫、精准脱贫投入，确保县委、县政府各项民生决策落到实处。

四是围绕“理财有章”重改革，着力在强监管、求创新上下功夫。发挥预算源头监管作用，早编、细编预算，增强政府预算的完整性和科学性；不断完善预算国库联动机制，硬化预算约束，盘活存量资金，减少资金沉淀和固化；推进财政专项资金监管，坚持“支出按程序、拨款按进度、开支按标准”，完善监督检查动态跟踪机制，确保财政资金“用在点上、落到实处”。同时，将改革思维和改革理念贯穿到“生财、聚财、用财”的全过程，着力在推进投融资机制、城乡医保融合、公务消费网络监管、乡镇财政管理体制调整、恢复县直预算单位会计核算权、财政部门内控制度完善等六大方面做到精确发力和改革结果精准落地，切实在转方式、稳增长、调结构、惠民生、防风险等主要方面取得新成效，增进干部群众的获得感。

各位代表，做好2017年的财政工作意义重大，任务艰巨，全县财政部门将在县委的坚强领导下，按照县政府统一部署，自觉接受县人大、县政协的指导和监督，奋发有为、真抓实干，确保完成全年财政预算任务，为建设“大美生态、科技文明”新宜丰做出新的更大贡献,以优异成绩迎接党的十九大胜利召开！