——2016年3月30日在宜丰县第十五届人民代表大会第七次会议上

县财政局局长  韩仁芳

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2015年全县和县级财政预算执行情况与2016年全县财政总预算草案，请予审议；2016年县级预算草案，请予审查批准。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年，全县上下认真落实县委、县政府的决策部署和县人大决议、决定，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险目标，科学理财、强化管理，财政收支运行平稳，重点支出保障有力，民生事业全面发展，财政改革有序推进，圆满地完成了全年财政收支预算任务。全年财政运行主要呈现以下四大特点：

——抓治税，财政实力不断增强。坚持把财源建设和开源挖潜作为推动经济发展的引擎力，初步形成了政府依法管税、税务部门依法征税、纳税人依法纳税、社会各界护税协税的综合治税新格局。注重科学判断收入增减趋势，加强预算执行情况和税收政策的收入效应分析，有效把握收入总量、结构和进度，依法应收尽收，财政“蛋糕”不断扩大，财政实力得到增强：从总量看，财政收入保持平稳增长，在全省100县（市、区）中居第46位，较上年末前移了1位；从乡镇看，16个乡镇（场）继续加快发展，呈现稳中有进态势，总收入个个超过3000万元，其中：桥西乡、澄塘镇分别首次突破6000万和5000万，同安乡和黄岗镇新上4000万元台阶；从重点税源看，当年新增纳税100万元以上实体企业12户，总数达90户。

——稳增长，服务经济措施有力。以财政政策为导向，用足用好“稳增长22条”、“创业创新28条”等一系列经济扶持政策，全面落实各项结构性减税措施，严格落实行政事业性收费目录清单制，着力开展涉企收费专项清理，进一步减轻企业特别是小微企业负担；大力拓展“信贷通”和“财政助贷”业务，全年累计为56户企业发放“财园信贷通”贷款22440万元，为97户农业经营主体发放“财政惠农信贷通”贷款6840万元，帮扶园区企业落实“财政助贷”周转资金1950万元，及时缓解实体经济融资难题；成功争取省地方政府债券置换额度35337万元，降低了利息负担，优化了期限结构，腾出了更多资金用于重点项目建设，增强了经济社会各项事业发展后劲。同时，全面盘活财政存量资金927万元，重点投向民生改善、公共服务、基础设施等领域。

——惠民生，社会事业持续发展。坚持把民生放在财政保障工作的首位，全县财政民生支出达16.78亿元，占财政总支出的74.1%，比上年提高1.3个百分点。筹措11557万元保证工资改革增资及时落实到位。全面落实教育惠民政策，统筹专项资金8558万元实施校安工程、薄弱学校等项目改造，有序整治乡镇初中资源、新建崇文中学，3481名农村学生提前圆“进城读书”之梦；发放各类学校贫困学生助学金及生活补助786万元，安排1268万元妥善解决2730名离岗农村中小学代课教师一次性经济补偿。社会保障体系不断健全，17879名城乡贫困人口领取低保资金4224万元；安排就业再就业资金2054万元，拨付公益性岗位补贴230万元，为636人发放小额担保贷款6156万元。落实强农惠农政策，当年新增“一事一议”财政奖补项目112个，“一卡通”及时兑付58项惠农补贴资金16887万元。

——重改革，财政管理更加科学。预算管理制度改革持续深化，社会保险基金预算首次提交县人大十五届六次会议审议，政府预算体系更趋完善；积极推行预决算信息公开，98家县直预算单位的部门决算和“三公经费”决算首次在政务网上“亮晒”，实现预、决算信息公开全覆盖；财政投资评审工作继续强化，共完成标前审核以及决算审核项目195个，审减资金9149万元，综合审减率为11.3%，预算绩效评价扩面增点达到2个60%目标；不断拓宽采购，首次将政府购买服务纳入政府采购管理，全年节约财政性资金530万元；实施存量资金定期清理制度，有效补充县级预算稳定调节基金1156万元；严格政府性债务管理，按规定将政府债务分门别类纳入全口径预算管理，将债务风险控制在安全区；组织开展了涉农资金专项整治、贯彻落实中央八项规定严肃财经纪律专项检查、政府性资金安全情况检查、会计监督检查等多项重点监督检查，有效提升财政资金使用效益。

2015年全县财政收支预算的具体执行情况如下：

(一)全县总预算执行情况

2015年全县财政总收入执行数168006万元，比上年增长12%,完成年初人代会批准预算的100%；一般公共预算收入执行数111881万元，增长11.5%,完成年初人代会批准预算的104.6%；一般公共预算支出执行数226619万元，比上年决算数增长12.7%。

(二)县本级预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

2015年县本级一般公共预算总收入执行数66504万元，比上年增长24.7%，一般公共预算收入执行数56337万元，比上年增长31.9%；

2015年县本级一般公共预算支出执行数156822万元，剔除上级年度执行中追加专款等支出，本级一般公共预算支出执行数80755万元，比上年增长40%，完成年初人代会批准预算的143.7%，主要是省级新增转贷地方政府债券收入、新增用于基本工资调标等方面的转移支付以及县级调入预算稳定调节基金增加相关支出。

2.基金预算执行情况

2015年政府性基金预算收入执行数38417万元，增长27.8%，完成年初人代会批准预算的191.1%；支出执行数 38010万元，增长28.5%，完成年初人代会批准预算的192.8%，预计上解上级支出407万。

3.国有资本经营预算执行情况

2015年国有资本经营预算收入执行数337万元，完成年初人代会批准预算的100%。支出执行数323万元，完成年初人代会批准预算的100%，调出资金（调入一般公共预算）14万元。

4.社会保险基金预算执行情况

2015年社会保险基金收入执行数57596万元，完成年初人代会批准预算的117.7%。支出执行数55589万元,完成年初人代会批准预算的99.2%。

以上是预算收支执行数，年度决算后会有所变化，届时再向县人大常委会报告。

2015年预算任务的完成和财政工作取得的新进展，来之不易，这是县委、县政府科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们大力支持、有效监督的结果，是全县各级各部门密切配合、共同努力的结果。同时，我们也清醒地看到我县财政预算执行中存在的困难和问题：一是保持收入稳定增长的压力加大。在当前经济新常态下，经济增速日趋放缓，财源结构单一、支柱税源增收乏力的问题依然存在，保持财政收入稳定增长的难度加大；二是财力的增长同财政收入的增长不够匹配，收入质量有待进一步提高；三是财政收支矛盾日益突出。随着财政收入增速放缓、土地交易市场低迷，财力日趋紧张，同时，贯彻落实各项改革部署、推进项目建设、保障和改善民生等财政支出将保持刚性增长，财政平衡难度更大，收支矛盾更加突出。对于这些问题，我们将高度重视，积极采取措施，努力加以改进。

二、2016年财政预算草案

2016年全县预算安排和财政工作的总体要求是：全面贯彻落实党的十八大及十八届四中、五中全会和中央、省、市经济工作会议精神，积极应对经济新常态下财政领域的趋势性变化，坚持稳中求进总基调，按照县委、县政府的战略部署，以提质、增效、升级为中心，全力培植财源，夯实财政增收基础；坚持厉行节约，优化财政支出结构，在保运转、保民生、保稳定的基础上，根据财力合理安排建设和发展支出；全面深化财税体制改革，着力提高财政管理水平。

根据上述指导思想以及积极稳妥定收、量力而行定支的预算编制原则，依据今年全县国民经济和社会发展计划，编制了2016年全县和县本级预算草案。

(一)全县财政总预算草案

综合考虑全县经济发展形势和政策性增减因素，2016年全县一般公共预算总收入安排184800万元，比上年执行数增长10%。其中：一般公共预算收入安排123000万元，比上年执行数增长10%，加上上级提前告知的各项补助收入、调入资金、上年结转支出，减去预计上解上级支出，全县一般公共预算总财力安排195900万元。按照量入为出、收支平衡的原则，一般公共预算支出安排195900万元，比上年预算安排增长13.8%。

(二)县本级预算草案

1.一般公共预算收支安排情况

2016年预算可计算财力的一般公共预算收入按比上年增长10%编列，部门单位非税收入根据政策性增减变化因素编列，加上上级补助收入，减去预计上解上级支出，减去按现行财政体制计算的乡镇（场）、工业园区应得财力后，县本级一般公共预算财力为66200万元，相应安排一般公共预算支出66200万元，比上年预算安排增长17.8%。

2.政府性基金预算收支安排情况

2016年政府性基金预算收入安排15600万元，加上已收到文件的上级提前告知补助、上年结转支出，减去上解上级支出后，基金预算支出安排18220万元。

3.国有资本经营预算收支安排情况

2016年国有资本经营预算收入安排445万元，安排改革成本支出62万元后的余额383万元调入一般公共预算统筹安排支出。

4.社会保险基金预算收支安排情况

2016年县级社会保险基金预算收入安排100145万元，加上年结余收入32149万元，收入总计132294万元。2016年县级社会保险基金预算支出安排99108万元。其中：社会保险待遇支出96451万元，转移支出1250万元。年末滚存结余33186万元。

 (三)县粮食局部门预算收支情况

按照县人大常委会的要求，今年重点审核县粮食局部门预算草案。县粮食局2016年部门预算收支安排如下：

1、收入预算391万元。其中财政拨款收入391万元。

2、支出预算391万元。

具体收支情况详见县粮食局2016年部门预算草案。

三、凝心聚力，干在实处，全面完成2016年财政工作目标

2016年全县财政部门将以生态文明先行示范区、昌铜高速生态经济带建设为引领，坚持抓主抓重，推动“四个突出”创新，落实“四个作为”，为实现“十三五”良好开局奠定基础。

(一)突出项目抓服务，在财源培植上积极作为

将项目建设作为扩充经济总量、优化产业结构的主抓手，围绕竹加工、环保电池、矿产品加工、食品医药和微晶玻璃五大重点产业，倾力支持百岁山矿泉水、旭锂矿业、鼎盛微晶玻璃、康替龙竹业等骨干企业加速转型升级，形成产业集群。主动对接昌铜高速生态经济带建设战略，积极配合做好项目的筛选和申报，着力争取省市的优惠政策和资金支持，切实把政策优势转化为现实财力。同时，充分发挥财政政策和资金的引导、带动、示范、促进作用，通过整合专项、贴息、奖补和产业投入等手段，积极壮大实体财源，稳步做大园区经济、做活民营经济、做强县域经济。

(二)突出质量抓征管，在组织收入上精细作为

进一步突出质量理念，稳步提升税收占比。围绕税源管理精细化、综合治税长效化目标，加强日常征管，增强均衡入库意识，牢牢把握财政收入征管工作的主动权；坚持税收收入和非税收入同抓，重点税源和零散税收并重，开源和挖潜齐举，明确增收的主攻点和努力方向，适时跟踪管理，做到应收尽收；继续扩大社会综合治税成果，依托信息管税平台，强化部门间的税情沟通和问题会商，提高涉税信息比对分析成效，实现资源共享，扫除征管盲区，堵塞税源流失漏洞。

(三)突出实事抓保障，在民生福祉上主动作为

坚持“本级财力保运行、优化结构保民生、向上争资保发展”原则，加强财力统筹，支持社会民生等领域改革，确保政策落实。紧紧围绕县委县政府为民办实事工程，主动尽力，强化工作目标责任，继续完善义务教育经费保障机制，促进教育资源的合理配置，推动义务教育均衡发展；加大对医疗卫生和社会保障事业的投入，巩固大病医疗保险工作成果，逐步提高低收入群体、困难群体的保障救助水平；加快保障性安居工程建设，加大保障房和农村危房改造投入力度；整合财政支农项目资金，支持现代农业发展和新农村建设；及时发放各项惠农补贴资金，切实保障惠农强农政策落到实处。

(四)突出改革抓监管，在财政绩效上创新作为

积极构建有利于科学发展的财税体制、运行机制和管理制度。加大“四大预算”统筹衔接力度，坚持预算编制与执行并重、资金分配与监管并举、机制创新与绩效评价并行，强化预算执行刚性，提高综合保障能力；进一步细化预决算公开内容和范围，打造“阳光财政、透明预算”；强化部门经费管控，严控行政运行成本，加强制度落实和执行的监督检查，建立完善厉行节约反对浪费的长效机制；继续扩大财政绩效支出评价范围，强化预算绩效评价体系和评价结果运用机制，提高财政资金使用效益。

各位代表！2016年财税改革的任务艰巨而繁重，新常态下的财政工作更需智慧与实干。我们将在县委的领导下，认真贯彻落实本次大会决议，自觉接受县人大的监督，坚持低调务实、敢于担当，进一步增强进取意识、机遇意识、责任意识，干在实处，走在前列，确保完成全年各项工作任务，为推动“科学发展、富民兴宜”进程和全面建成小康社会提供坚实的财力保障和支撑！